Evaluating the Effects of Liquidity and Capital Adequacy on Profitability in IDX-Listed Private Banking Firms (2015–2024)
DOI:
https://doi.org/10.59890/ijma.v4i4.48Keywords:
Loan to Deposit Ratio, Capital Adequacy Ratio, Return on AssetAbstract
A bank’s health is evaluated through various performance metrics, with profitability serving as a primary indicator. Higher profitability reflects superior financial performance, demonstrating a bank's capacity to generate returns on its assets effectively. Profitability is paramount not only for corporate earnings but also for fostering customer trust through prudent fund management. This study examines the impact of the Loan to Deposit Ratio (LDR) and Capital Adequacy Ratio (CAR) on Return on Assets (ROA) among private commercial banks listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX) from 2015 to 2024. Adopting a quantitative methodology, the study utilizes panel data regression analysis with a Fixed Effect Model based on annual financial reports. The F-test results demonstrate that LDR and CAR jointly exert a significant effect on ROA. Additionally, the t-test results reveal that both variables individually have a significant impact on ROA. These findings underscore the critical roles of liquidity and capital adequacy in driving bank profitability, indicating that effective LDR and CAR management is vital for maintaining robust financial performance.
References
Abdurrohman, A., Fitrianingsih, D., Salam, A. F., & Putri, Y. (2020). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (Car), Loan To Deposit Ratio (Ldr) Dan Non Performing Loan (Npl) Terhadap Return on Asset (Roa) Pada Sektor Perbankan Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Revenue : Jurnal Ilmiah Akuntansi, 1(1), 125–132. https://doi.org/10.46306/rev.v1i1.12
Dwiningsih, S., Tinggi, S., Ekonomi, I., Malang, K., & Ilhami, S. (2023). Analisis Pengaruh Kecukupan Modal (CAR) dan Likuiditas (LDR) terhadap Kinerja Keuangan (ROA) Keuangan Bank Swasta Nasional Tahun 2014-2018 (Studi Pada Bei Bank Swasta Nasional) (Vol. 5, Issue 2).
Herawati, E., Sakdiah, K., & Zaki, A. (2024). JEKSya Jurnal Ekonomi dan Keuangan Syariah. JEKSya Jurnal, 3(2), 285–297. https://jurnal.perima.or.id/index.php/JEKSya
Karunia, R., Muhammad, K., & Zulkifli, R. (2023). Analisis Regresi Data Panel Pada Angka PartisipasiMurni (Apm) Jenjang Pendidikan Smp Sederajat DiProvinsi Jawa Barat Pada Tahun 2018-2021. Journal of Statistics and Its Application on Teaching and Research, 5(2), 64–75. https://doi.org/10.35580/variansiunm113
Kawinda, E., Rumokoy, L. J., & Sumarauw, J. S. B. (2024). Analisis Pengaruh State Ownership, Capital Adequancy Ratio, Non Performing Loan, Dan Loan To Deposit Ratio Terhadap Return On Assets Pada Bank Di Bursa Efek Indonesia. Indonesian Journal of Economics, 1(5).
Kinanti, A., & Putra, A. (2024). Pengaruh NPL, LDR, dan CAR terhadap ROA pada Bank Umum Konvensional. Jurnal Pendidikan Tambusa, 8(1), 16482–16493.
Kurniawati, N., & Nasrifah, B. D. (2022). Pengaruh tingkat kesehatan bank terhadap profitabilitas perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI tahun 2016-2020. Fair Value: Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Keuangan, 4(9), 3755– 3763. https://doi.org/10.32670/fairvalue.v4i9.1543
Maharadja, A. N., Maulana, I., & Dermawan, B. A. (2021). Penerapan Metode Regresi Linear Berganda untuk Prediksi Kerugian Negara Berdasarkan Kasus Tindak Pidana Korupsi. Journal of Applied Informatics and Computing, 5(1), 95–102. https://doi.org/10.30871/jaic.v5i1.3184
Maulana, P., Dwita, S., Helmayunita, N., Akuntansi, J., Ekonomi, F., & Padang, U.
N. (2021). Pengaruh CAR, NPL, LDR dan BOPO terhadap Return On Assets (ROA) pada Bank Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2017-2019. In Jurnal Eksplorasi Akuntansi (Vol. 3, Issue 2). Online. http://jea.ppj.unp.ac.id/index.php/jea/index
Puji Astuti, E., Hermawati, R., & Handayani, R. (2023). PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO DAN LOAN TO DEPOSIT RATIO TERHADAP RETURN ON ASSET PADA PT BANK MANDIRI (Vol. 6, Issue 1).
Rafinur, A., Arditha, A., & Rusmianto, R. (2023). Pengaruh CAR, LDR, BOPO dan NPL terhadap ROA pada Sektor Perbankan di Bursa Efek Indonesia Periode 2018-2019. Jurnal Ilmiah ESAI, 17(1), 40–56.
https://doi.org/10.25181/esai.v17i1.2630
Rahmadeni, R., & Nurjannah, N. (2022). Model Tingkat Kemiskinan di Kabupaten/Kota Provinsi Riau: Menggunakan Regresi Data Panel. KUBIK: Jurnal Publikasi Ilmiah Matematika, 6(2), 98–109. https://doi.org/10.15575/kubik.v6i2.13598
Rismanty, V. A., & Suraya, A. (2023). PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) DAN LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR) TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PT BANK MANDIRI (Vol. 6, Issue 2).
Romadhon, B., & Sutantri. (2021). p-ISSN 2615-4293 e-ISSN 2723-7567
https://ejournal.iai-tribakti.ac.id/index.php/perbankan. 3(1), 26–49.
Sakti, I. (2022). Analisis Regresi Data Panel Untuk Mengetahui. Analisis Regresi Data Panel Untuk Mengetahui Faktor Yang Memengaruhi Jumlah Penduduk Miskin Di Kalimantan Timur, 254–266.
Veronika, M., Wesso, D., Manafe, H. A., & Man, S. (2022). Analisis Pengaruh CAR, NPL, LDR dan NIM Terhadap Profitabilitas Perbankan di Indonesia (Literature Review Manajemen Keuangan Perusahaan). https://doi.org/10.38035/jmpis.v4i1
Victovian Sachiori Sadewo, W. M. (2024). Pengaruh ldr, npl, car, dan efisiensi biaya terhadap kinerja keuangan perbankan di indonesia. 13(2012), 1–16.
Wajdi, F., Seplyana, D., Juliastuti, Rumahlewang, E., Fatchiatuzahro, Halisa, N. N., Rusmalinda, S., Kristiana, R., Niam, M. F., Purwanti, E. W., Melinasari, S., & Kusumaningrum, R. (2024). Metode Penelitian Kuantitatif. In Jurnal Ilmu Pendidikan (Vol. 7, Issue 2).
Wardana, M., & B Setiadi, P. (2023). Pengaruh CAR, LDR, BOPO, dan NPL Terhadap Profitabilitas (ROA) Bank Perkreditan Rakyat Kota Malang (Tahun 2018-2021). Cakrawala Repositori IMWI, 6(2), 942–952. https://doi.org/10.52851/cakrawala.v6i2.290
Widjanarko, H. (2020). Menilai Kinerja Perusahaan Dari Sisi Keuangan. 4(1), 1– 92.
Widyastuti, P. F., & Aini, N. (2021). Pengaruh CAR, NPL, LDR Terhadap Profitabilitas Bank (ROA) Tahun 2017-2019. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) Universitas Pendidikan Ganesha, 12(03), 2614–1930.
Wijayani, D. I. L. (2023). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank: Studi pada Perbankan Swasta di Indonesia. Owner, 7(1), 563–575. https://doi.org/10.33395/owner.v7i1.1223
Yanuartha, R. (2021). Pengaruh CAR, LDR, NPL, dan BOPO Terhadap Profitabilitas Bank. Universitas Negeri Yogyakarta, 4, 1–18.
Yusri, A. Z. dan D. (2024). Teori,Metode dan Praktik Penelitian Kualitatif. In Jurnal Ilmu Pendidikan (Vol. 7, Issue 2).
